Érdemes idén megtenni egy extra lépést az adóbevallásunk beadása előtt.
Már csak bő három hétig lehet beadni az idei szja-bevallást. A BiztosDöntés.hu pénzügyi szakértője a Forbes.hu-hoz eljuttatott sajtóközleményben arra hívja fel a figyelmet, hogy az idén beadandó 2022-es adóbevallásunkat érdemes átnézni, hiszen abban adójóváírásról is rendelkezhetünk.
Mit jelent ez a gyakorlatban?
A jogszabályok szerint a nyugdíj-előtakarékossági számlára (NYESZ) nyugdíjbiztosításba, önkéntes nyugdíj- vagy egészségbiztosítási pénztárba befizetett összegek után 20 százalékos adójóváírás jár. Az adóvisszatérítés maximális összege a pénztári öngondoskodás esetében
150, a nyugdíjbiztosításoknál 130, a NYESZ esetében 100 ezer forint.
Az önkéntes nyugdíjpénztári, egészségpénztári és önsegélyező pénztári befizetések adókedvezménye összevonandó, az együttes adó-visszatérítés mértéke nem haladhatja meg a 150 ezer forintot. További szűkítés, hogy a teljes, személyi adóbefizetésünkből visszaigényelhető adóvisszatérítés összege nem haladhatja meg a 280 ezer forintot.
Tavalyhoz képest az változott, hogy 2022-ben az átlagjövedelem összegéig, 809 ezer forintig minden gyermeket nevelő család visszaigényelhette a 2021-ben befizetett szja összegét. Emiatt nagyon sok esetben nem maradt a rendszerben olyan összeg, amiből az öngondoskodási célú adóvisszatérítés igényelhető lett volna. A jogszabály ugyanis egyértelműsíti: csak a befizetett szja összege lehet az alapja az öngondoskodási célú visszatérítésnek.
Nem érdemes egyből elkölteni
Gergely Péter, a BiztosDöntés.hu pénzügyi szakértője szerint az adóvisszatérítést érdemes egyfajta „ingyenpénzként” felfogni,
de az elköltés helyett hasznosabb út lehet a nyugdíjcélú megtakarítás bővítése.
Azt javasolja, hogy a visszatérítés összegével az önkéntes nyugdíjpénztári befizetéseiket bővítsék az érdekeltek. Vonzóbb lehetőség, hogy a NAV-tól kapott összeg azonnal felhasználhatóvá válik az egészségpénztári számlákon. Ezt igazolja az is, hogy az elmúlt években egyre inkább megnőtt az egészségpénztári számlákra igényelt adóvisszatérítések kifizetési aránya.
Visszatérítést csak egy pénztárba lehet kérni
Gergely Péter arra hívja fel a figyelmet, hogy abban az esetben, ha valakinek több pénztári számlája van (mert pl. nyugdíjpénztári befizetései mellett egészségpénztári befizetést is teljesített), csak egyetlen számlára kérheti az adóvisszatérítés összegét. Erről pedig mindenképp az érintettnek kell nyilatkoznia. Emellett a visszatérítés csak olyan pénztár számlájára teljesíthető, amire az elmúlt évben érkezett befizetés.
